全面推进依法依规治企、全面建设COMAC管理体系、深化细化管理变革，这是2015年上飞公司需要面对的发展新形势。对这样多项目并举、多模式管控带来的挑战，该如何应对？由谁来安排？在如何进行？一次工作例会，带您一窥究竟。

　　4月8日，上飞公司召开2015年度内控管理办公室一季度工作例会，总会计师李同军出席会议。与会人员就2015年内控体系建设工作如何更上一层楼，如何充分发挥为企业经营管理保驾护航的作用开展讨论。

　　在总结前期内控建设成果，肯定已有成绩后，作为上飞公司总会计师，李同军的要求句句干货：现阶段体系建设工作基本告一段落，但是运行和持续改进工作刚刚开始，要认识到内控工作的艰巨性、持续性、重要性，要做到组织落实、制度落实、机制落实，特别要注意部门内、班组上的二级制度体系的完善和执行。

　　会议主要通报了2014年内控工作总结及2015年要点草案、内控评价整改工作计划及《内部控制管理办法》修订内容，内容很多，我们择其工作要点而览之。

　　对标的持续进行。持续进行2014年开始的相关模块对应责任部门对标工作。

　　制度的持续修订。确保制度规范的及时性、完整性、可操作性。

　　调整的持续完善。根据业务、组织架构的调整进行及时的调整，做到自上而下整体规范、自下而上动态完善。

　　业务的持续培训。与岗位练兵、内控评价、ERP建设等工作相结合，力求锻炼出复合型骨干队伍。

　　对标上级要求，修订上飞公司内控评价标准；根据内控评价的统一部署，持续优化评价工作手册；根据发现的缺陷，做好整改落实。

　　探索建立部门自查、内部抽查、外部测评相结合的缺陷检查机制，切实履行内控责任，提高风险防范意识，强化自我监督，及时发现问题，及时整改落实。

　　信息化与内控管理，两者的有机融合，达到的将是“1+1>2”的作用。需要充分认识，将其与内控管理思路、方法相融合，将内控工作与公司ERP建设项目实施相衔接，将内控措施嵌入信息系统，检查信息化业务流程是否符合内控标准流程要求。

　　建立和利用信息化手段开展内控工作，弱化人为因素干扰，提高内控执行力和效率。

　　一言以蔽之，就是将内控建设的重点放在部门内、班组上，打通内控管理的毛细血管。

　　总体来说，就是要按照指引和标准流程梳理、比对内部业务流程，加强对规章制度、操作规范执行到位的学习、检查、改正。

　　具体而言，就是按照正确的流程、方法把好进料关、工艺关、设备关、操作关、检验关、成本关、文档关、测评关等关键环节，力求部门、班组的生产管理合规、资产利用安全、信息沟通有效、效率效益提升。